← Yohaku の都市 / タグ

#年金・老後

老後資金・年金・確定拠出

用語

中高齢寡婦加算

夫を亡くした40〜65歳の子のない妻などの遺族厚生年金に上乗せされる加算。令和7年度は年62万3,800円。

病気やケガで一定の障害が残ったときに支給される公的年金。全員対象の障害基礎年金（1・2級）と、会社員等の障害厚生年金（1〜3級）がある。

繰り上げ受給

老齢年金の受給開始を60〜64歳に早め、1か月ごとに0.4%・最大60歳で−24%減額される制度。減額は一生続く。

繰り下げ受給

老齢年金の受給開始を66歳以降に遅らせ、1か月ごとに0.7%・最大75歳で84%増やす制度。増えた額は一生続く。

公的年金等控除

公的年金やiDeCoを「年金形式」で受け取るとき、雑所得から差し引ける控除。年齢と年金収入で額が変わる。

退職所得控除

退職金やiDeCoの一時金にかかる税金を大きく軽くする控除。勤続（加入）年数が長いほど枠が増える。

標準報酬月額

健康保険・厚生年金の保険料や給付を計算するために、給与を区切りのよい等級に当てはめた金額。高額療養費の所得区分の判定にも使われる。

一家の稼ぎ手が亡くなったとき、残された遺族に支給される公的年金。生命保険の必要額を考える土台になる。

税制適格特約

個人年金保険に付けると、保険料を「個人年金保険料控除」の別枠で申告できるようにする特約。国税庁の定める4要件を満たす契約が対象。

読み物

リバースモーゲージの選び方：自宅を担保に、老後資金を作る前に

自宅に住み続けたまま借りられる。でも『ノンリコース型』を選ばないと、相続人に借金が残ることがある。

iDeCoの受け取りで税金が変わる：一時金・年金・10年ルール（2026改正）

積み立てより差がつくのは“出口”。同じ残高でも、受け取り方と順番で手取りは数十万円変わる。出典つきで設計する。

遺族年金はいくらもらえる？仕組みと目安【2026】

会社員か自営業か、子がいるかで大きく変わる。年間いくらか、出典つきで早見。

生命保険はいくら必要？必要保障額の出し方

「とりあえず3000万円」は危険。残された家族の“不足額”だけを、出典つきで計算する。

NISAとiDeCo、どちらを先に？2026年版

NISAは自由、iDeCoは節税。強みの場所が違う2制度を、2026〜27年の改正点まで含めて早見で。

年金は何歳からもらうのが得？繰り上げ・繰り下げの損益分岐点（2026）

カギは2つの数字――繰り下げ＋0.7%/月、繰り上げ−0.4%/月。あなたの損益分岐点は何歳か、公式の率から出典つきで。

個人年金保険は必要か？税制適格特約と控除で見極める

「老後資金に個人年金」は本当に得か。控除のしくみと、NISA・iDeCoとの違いから判断軸を。

退職金にかかる税金はいくら？2,000万円でもゼロになる仕組み

「退職所得控除」と「1/2課税」で、退職金の税はぐっと軽い。早見表と数値例で、自分の税額の見当をつける。

タグは、用語・記事・判定をテーマでつなぐ目印です。編集部が責任を持って管理しています（誰でも編集できる方式ではありません）。

© Yohaku　利用規約プライバシーポリシーお問い合わせ余白の間

可愛げをまんなかに　── 余白・可愛げ・遊び心　/　Kawaige ・ Yohaku ・ Asobi-Gokoro

…

☕応援する